Если вы оплачиваете обучение: свое или детей, братьев или сестер, то сэкономить вам поможет социальный налоговый вычет. Оформить его можно не только за обучение в ВУЗе или СУЗе, но и за любые платные онлайн или очные курсы, за развивающие кружки, частный детский сад, школу иностранных языков или автошколу. Расскажу, сколько денег можно вернуть и как это сделать.
Кому положен вычет
Главное условие для получения любого типа вычета – вы должны официально работать, а ваш работодатель должен платить НДФЛ. Так как государство возвращает налог, только если он был уплачен в казну.
Социальный налоговый вычет предоставляют тем, кто оплатил обучение за себя, за своих или опекаемых детей, братьев или сестер даже по одному из родителей. Детям, братьям/сестрам должно быть не больше 23 лет, опекаемым детям – не больше 17 лет, и учиться все они должны очно.
Место обучения
не ограничивается — это может быть спортивная секция, частный детский сад, курсы подготовки к экзаменам. Но образовательное учреждение должно иметь лицензию. Лицензия не нужна, только если обучаетесь у индивидуального предпринимателя, который лично оказывает образовательные услуги.
Сколько денег можно получить
Возвращают 13% с суммы фактических расходов, но государство установило лимиты. За себя и братьев/сестер можно получить максимум 15 600 ₽ (13% от 120 000 ₽), за своих и подопечных детей — максимум 6 500 ₽ (это 13% с 50 000 ₽). Если детей несколько, можно получить максимальную сумму 6500 ₽ на каждого.
Расходы на обучение одного ребенка можно распределить между родителями как угодно, но вернуть в совокупности больше максимальной суммы не получится. Например, если вы потратили на обучение ребенка 100 000 ₽, то оформить вычет в 50 000 ₽ на маму, а 50 000 ₽ на папу, чтобы получить 13 000 ₽ вместо 6 500, нельзя.
При этом в максимальный лимит входят и другие виды социального вычета, например, за лечение. То есть если вы потратили на свое обучение 80 000 ₽ и на лечение — 50 000 ₽, то вернуть налог сможете только со 120 000 ₽, а не со всей суммы расходов.
Какие документы нужны
Для получения вычета на себя необходимы:
- Копия договора с образовательным учреждением или преподавателем-ИП.
- Копия лицензии, если в договоре нет ее номера.
- Копии квитанций и чеков на оплату. Они должны быть оформлены на того, кто получает вычет.
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
Если получаете вычет на ребенка, брата/сестру, то дополнительно понадобятся:
- Копия свидетельства о рождении или усыновлении. Или копия документа о подтверждении опеки или попечительства. Для подтверждения родства с братом/сестрой приложите еще и ваше свидетельство о рождении, из которого будут видны общие родители.
- Справка об очной форме обучения.
Как оформить вычет
Подать декларацию по форме 3-НДФЛ можно в течение трех лет после обучения. То есть, если вы в 2019 году учились в автошколе, то подать декларацию и вернуть налог, уплаченный в этом же году, вы можете в 2020, 2021 и 2022 годах.
Подать декларацию онлайн можно на портале госуслуг или налоговой. Для этого необходима подтвержденная учетная запись.
Как подтвердить учетную запись на госуслугах
Я предпочитаю сайт nalog.ru. Его интерфейс, мне кажется, проще. Но даже если вы будете пользоваться сайтом госуслуг, то ваш путь будет аналогичен.
Шаг 1. Войдите в личный кабинет
На сайте nalog.gov.ru необходимо выбрать Личный кабинет физического лица.
Электронная подпись нужна, чтобы подтвердить и отправить готовую декларацию на проверку в налоговую инспекцию. Если ЭЦП у вас уже есть, то пропускайте этот шаг. Если нет, то самый быстрый способ ее найти – начать вбивать в поиске на сайте «электронная подпись». Ещё на вводе первого слова появится кнопка «Нужна электронная подпись».
Вам необходимо выбрать место, где будет храниться ваша электронная подпись. Самое оптимальное — хранить в защищенной системе ФНС России. Далее придумайте пароль для подписи, подтвердите его и ожидайте, пока сертификат электронной подписи выпустится.
Когда готова электронная подпись, можно приступать к созданию декларации. Перейдите на главную страницу и выберите раздел «Доходы и вычеты».
Кликните «Получить вычет».
Если вы получаете вычет только за обучение, то выбирайте из списка «При оплате образования». Если вам нужно оформить несколько вычетов, то нажимайте на голубую надпись над списком «Подать декларацию 3-НДФЛ».
Если ваш работодатель уже сдал годовую отчетность, то раздел «Сведения о доходах» будет заполнен, нужно лишь проверить данные. Если вы подаете декларацию за предыдущий год в январе или феврале, этот раздел придется заполнять вручную.
Далее нужно заполнить сведения о расходах. Если сумма расходов больше лимита, то указывайте сумму лимита. Общая сумма расходов на свое обучение, а также обучение брата, сестры не может быть больше 120 000 ₽, на обучение своего ребенка — 50 000 ₽. За себя и братьев/сестер можно получить максимум 15 600 ₽ (13% от 120 000 ₽), за своих и подопечных детей — максимум 6 500 ₽ (это 13% с 50 000 ₽).
На следующем шаге система предложит распорядиться рассчитанной переплатой. Распорядиться — это указать реквизиты для зачисления возврата.
Но последние три года система выдает ошибку. И приходится повторно указывать реквизиты для возврата денег уже после камеральной проверки — через 3 месяца. Поэтому это действие вполне можно пропустить.
На последнем шаге вам остаётся прикрепить сканы или фото подтверждающих документов, ввести пароль от сертификата электронной подписи, подтвердить и отправить декларацию.
Шаг 4. Отправить заявление на зачисление денег
Заполненную декларацию налоговая будет проверять в течение трех месяцев. Если все верно, то в вашем личном кабинете на сайте nalog.ru появится сумма возврата. Она будет отображаться в шапке сайта рядом со значком кошелька.
Кликните на сумму. В открывшемся окне выберите «Распорядиться» и заполните банковские реквизиты вашей карты или счета. Деньги зачислят в течение месяца после отправки заявления на возврат.
Альбина Замалтдинова, оформляет вычеты 11 лет
Содержание
- Регистрация на портале Госуслуги
- Подготовка необходимых документов
- Подготовьте следующие документы для подачи заявления:
- Преимущества подачи документов через Госуслуги
- Пошаговое руководство по подаче документов
- Вход в личный кабинет на портале Госуслуги
- Выбор раздела «Налоговый вычет»
- Заполнение заявления на налоговый вычет
- Прикрепление скан-копии документов
Налоговый вычет — это возможность для налогоплательщиков получить компенсацию за определенные расходы, связанные с обучением. Для тех, кто хочет воспользоваться этим преимуществом, необходимо подать соответствующие документы в налоговую службу. Однако, сроки подачи заявления могут быть ограничены. Поэтому, чтобы не пропустить необходимые сроки, предоставьте все необходимые документы заранее.
Если вы решили получить налоговый вычет за обучение, подготовьте все необходимые документы заранее. Для этого вы должны знать, какие расходы могут быть учтены при получении вычета. Например, в список могут входить оплата обучения, покупка учебной литературы, а также расходы на прохождение онлайн-курсов. После сбора всех документов, вы можете подать заявление на налоговый вычет через портал Госуслуги в электронном виде.
Регистрация на портале Госуслуги
Для того чтобы подать документы на налоговый вычет через Госуслуги, вам необходимо быть зарегистрированным пользователем на данном портале. Это позволит вам воспользоваться всеми возможностями, которые предоставляет сервис.
Если у вас еще нет аккаунта, можете пройти регистрацию на портале Госуслуги. Для этого подготовьте необходимые документы, такие как паспорт и ИНН. Затем перейдите на сайт Госуслуг и следуйте инструкциям по регистрации, заполняя все необходимые поля.
После успешной регистрации вам будет предоставлен доступ к сервисам портала Госуслуги, включая подачу заявлений на налоговый вычет. Также на портале доступны онлайн-курсы и обучение по вопросам налогообложения.
Если вы уже зарегистрированы, то для дальнейших действий по подачи документов на налоговый вычет, необходимо зайти на портал Госуслуги, используя вашу учетную запись.
Вам также может пригодиться пошаговое руководство по подаче документов на налоговый вычет, которое можно найти на портале Госуслуги. Это поможет вам ознакомиться с процессом подачи и понять, какие документы необходимы для получения вычета.
Подготовка необходимых документов
Перед подачей налогового вычета через Госуслуги необходимо подготовить определенный перечень документов. В этом разделе мы расскажем, какие документы вам понадобятся и как их получить.
Перед тем, как подготовить документы, ознакомьтесь с действующим законодательством, чтобы определить, кто имеет право на получение налогового вычета и какие расходы могут быть учтены. Эту информацию можно найти на сайте Федеральной налоговой службы.
Подготовьте следующие документы для подачи заявления:
- Копия паспорта налогоплательщика
- Копия ИНН налогоплательщика
- Документы, подтверждающие факт получения дохода (например, справка о доходах за прошлый год)
- Документы, подтверждающие сумму расходов, по которым вы планируете получить налоговый вычет (например, счета и кассовые чеки)
- Документы, подтверждающие право на получение налогового вычета (например, документы об обучении или медицинское заключение)
Обратите внимание, что сроки подачи заявления на налоговый вычет установлены законодательством. Вам следует ознакомиться с этими сроками заранее, чтобы избежать проблем при подаче документов.
Преимущества подачи документов через Госуслуги
Подача заявления на налоговый вычет через Госуслуги имеет ряд преимуществ:
- Удобство – вы можете подать заявление в любое удобное для вас время, не выходя из дома
- Быстрота – процедура подачи заявления через Госуслуги занимает минимальное количество времени
- Отслеживание статуса – вы можете отслеживать статус вашего заявления онлайн и быть в курсе его рассмотрения
Пошаговое руководство по подаче документов
Для подачи документов на налоговый вычет через Госуслуги следуйте следующим шагам:
- Зарегистрируйтесь на портале Госуслуг или войдите в свой аккаунт
- Выберите соответствующую услугу «Получение налогового вычета»
- Заполните заявление, указав все необходимые данные и прикрепив сканы необходимых документов
- Отправьте заявление на рассмотрение
- После рассмотрения заявления вам будет дано уведомление о результате. Если ваше заявление одобрено, вы сможете получить налоговый вычет.
Получение налогового вычета – важная процедура, с помощью которой вы можете сэкономить значительную сумму денег. Следуйте указанным выше рекомендациям и подготовьте все необходимые документы для успешной подачи заявления через Госуслуги.
Вход в личный кабинет на портале Госуслуги
Для подачи документов на налоговый вычет через Госуслуги необходимо иметь аккаунт на портале Госуслуги и войти в личный кабинет. В личном кабинете вы сможете отслеживать статус рассмотрения заявления и получить необходимые документы по предоставлении налогового вычета.
Чтобы войти в личный кабинет, необходимо:
- Зарегистрироваться на портале Госуслуги. Если у вас уже есть аккаунт, то нужно перейти на главную страницу портала.
- Войти в личный кабинет. Для этого введите логин и пароль, которые вы указали при регистрации.
Если у вас возникли сложности с входом в личный кабинет, вы можете воспользоваться инструкцией по действиям, которая доступна на главной странице портала Госуслуги.
После входа в личный кабинет вы будете перенаправлены на страницу, где можно выбрать услугу «Подача документов на налоговый вычет».
Подготовьте необходимые документы для получения налогового вычета. Перечень документов, которые могут понадобиться, можно найти на сайте налоговой службы.
Пошаговое руководство по подаче заявления о предоставлении налогового вычета также доступно на портале Госуслуги. Необходимо действовать в соответствии с этим руководством, чтобы правильно подать документы.
После подачи документов налогоплательщика заявление будет рассмотрено в установленные сроки. Вы сможете отслеживать статус рассмотрения заявления в личном кабинете на портале Госуслуги.
Если необходимо предоставить дополнительные документы или данные, вы получите уведомление об этом через личный кабинет. Для получения налогового вычета необходимо предоставить все требуемые документы в установленные сроки.
После получения положительного решения по вашему заявлению о предоставлении налогового вычета, вам будет выслано уведомление о том, как получить вычет.
Таким образом, для получения налогового вычета через Госуслуги необходимо зарегистрироваться на портале, войти в личный кабинет, подать заявление с необходимыми документами, отслеживать статус рассмотрения заявления и получить уведомление о предоставлении налогового вычета.
Выбор раздела «Налоговый вычет»
На странице со списком государственных услуг выберите раздел «Налоговый вычет». В данном разделе можно подавать документы для получения налогового вычета на обучение, которые могут быть использованы для оплаты обучения на курсах, учебных заведениях или онлайн-курсах.
Перечень необходимых документов для подачи налогового вычета может варьироваться в зависимости от выбранной категории расходов. Например, для получения вычета на обучение необходимо предоставить справку, подтверждающую факт обучения и его стоимость. Для получения вычета на лечение — медицинские справки и документы, подтверждающие оплату медицинских услуг.
Важно отметить, что заявление на налоговый вычет должно быть подано в установленные законом сроки. Обычно это делается после получения необходимых документов и оплаты соответствующих расходов.
Вы можете подготовить все необходимые документы заранее, прежде чем приступать к подаче заявления на сайте Госуслуг. Также следует учитывать, что после подачи заявления налоговый вычет будет рассматриваться органами налоговой службы в порядке, установленном законодательством.
Преимущества подачи заявления на налоговый вычет через Госуслуги включают возможность отслеживать статус рассмотрения вашего заявления в личном кабинете. Также вам дается возможность получить вычет в более короткие сроки, поскольку органы налоговой службы получают документы в электронном виде и могут провести проверку быстрее.
В дальнейшем руководствуйтесь пошаговой инструкцией на сайте Госуслуг, чтобы правильно заполнить заявление и предоставить все необходимые документы. Отслеживайте статус вашего заявления и при возникновении вопросов обратитесь в службу поддержки.
Теперь, когда вы знаете как выбрать раздел «Налоговый вычет» на Госуслугах, приступайте к подаче документов и получению налогового вычета.
Заполнение заявления на налоговый вычет
- Копии всех необходимых документов, подтверждающих проведение предоставляемых видов услуг или выполнение работ, на основании которых возможно предоставление налогового вычета.
- Справку с места учебы о получении образования по программам среднего профессионального образования или высшего профессионального образования, если вы учились на платной основе или на договорной основе с оплатой всех затрат.
- Расчет исчисления налогового вычета.
Также полезно обратить внимание на следующие моменты:
- Сроки подачи документов для получения налоговых вычетов могут различаться в зависимости от категории налогоплательщика. Подробную информацию о сроках можно узнать в налоговой инспекции или на официальном сайте налоговой службы.
- Необходимо предоставить все необходимые документы, поскольку неполный пакет документов может привести к отказу в получении налогового вычета.
- После подачи заявления, вы можете отслеживать статус рассмотрения документов через личный кабинет налоговой службы или на портале Госуслуги.
- Для более быстрого рассмотрения заявления на налоговый вычет, подготовьте все необходимые документы заранее, чтобы избежать задержек и ошибок при заполнении.
Вот пошаговое руководство, как заполнить заявление на налоговый вычет через Госуслуги:
- Зайдите на официальный сайт Госуслуги и выберите соответствующий раздел для заполнения заявления на налоговый вычет.
- Войдите в свой личный кабинет или создайте новый, если у вас его еще нет.
- Введите все необходимые данные, указанные в заявлении, и загрузите все необходимые документы.
- Подтвердите отправку заявления.
Получение налогового вычета может занять некоторое время в зависимости от загруженности налоговой службы. Однако, вам будет доступна возможность отслеживать статус рассмотрения документов через ваш личный кабинет на Госуслугах.
Преимущества подачи заявления на налоговый вычет через Госуслуги включают:
- Упрощенный доступ к формам и инструкциям для заполнения заявления;
- Возможность отправить все необходимые документы онлайн;
- Отслеживание статуса рассмотрения заявления;
- Быстрое получение налогового вычета после рассмотрения заявления.
Таким образом, заполнение заявления на налоговый вычет через Госуслуги предоставляет удобный и эффективный способ для получения налоговых вычетов по расходам. Подготовьте необходимые документы заранее, следуйте инструкциям и отслеживайте статус рассмотрения заявления, чтобы успешно получить свой вычет.
Прикрепление скан-копии документов
Подготовьте необходимые документы для подачи заявления на получение налогового вычета. В руководстве, доступном на официальном сайте Госуслуги, содержится перечень документов, которые необходимо предоставить для рассмотрения заявления. Обратите внимание, что для получения вычета по расходам на обучение, например, может потребоваться подтверждающий документ, указывающий на то, что вы проходили обучение по онлайн-курсам.
Для прикрепления скан-копии документов при подаче заявлений на налоговый вычет через Госуслуги вам понадобится электронная копия требуемого документа. Подготовьте скан или фото необходимых документов в формате, который допустим платформой Госуслуги.
После подачи заявления, вы сможете отслеживать статус рассмотрения документов налогового вычета через личный кабинет на портале Госуслуги. Обратите внимание, что сроки получения вычета могут быть различными в зависимости от вашего региона и времени подачи заявления.
При прикреплении скан-копии документов к заявлению на получение налогового вычета вам будет предоставлено несколько преимуществ:
- Вы сможете ускорить процесс обработки ваших документов, так как они будут направлены в цифровом виде;
- Вам не придется лично посещать налоговую инспекцию для предоставления бумажных версий документов;
- Вы сможете сохранить электронные копии документов и воспользоваться ими в случае необходимости в будущем.
Кто может прикрепить скан-копии документов? Получить налоговый вычет через Госуслуги можно как для себя, так и для других лиц, которым вы оказывали финансовую помощь, например, оплачивали их обучение или лечение.
Действуйте пошагово, следуя инструкциям на сайте Госуслуги, и подайте свои документы на получение налогового вычета онлайн уже сегодня!
10 Республика Карелия
Дата публикации: 02.10.2020
Издание: информационно-развлекательный портал «Петрозаводск говорит»
Тема: Как получить вычет за лечение в режиме онлайн
Источник:
https://ptzgovorit.ru/news/vernut-dengi-za-lechenie-obuchenie-pokupku-zhilya-ne-vyhodya-iz-doma
О том, что теперь все упростилось и когда-то непростую процедуру, связанную с получением налогового вычета на лечение, обучение или приобретение жилья, способен преодолеть даже старшеклассник, я, конечно, слышала. Но, откровенно говоря, не верила.
Декларацию с целью получить налоговый вычет я подавала пару раз в жизни. Прежний опыт глубоко засел в памяти в образе различных бюрократических процедур, отнимающих массу времени и сил. Утомительный сбор справок от работодателей и документов из лечебного заведения, заполнение, естественно, с помощью специалистов, налоговой декларации на многочисленных листах, где нужно было что-то складывать и вычитать, стояние в очереди в налоговой инспекции, чтобы наконец-то сдать кипу листов, — все это никак не стимулировало меня к повторению опыта.
Тем более, что с ходу правильно заполнить какой-нибудь документ — для меня большая проблема. В девяти случаях из десяти я обязательно где-то ошибусь, неправильно заполню какой-нибудь параграф или что-то пропущу. В общем, являюсь тем идеальным пользователем, на котором лучше всего проверять простоту и доступность любой системы. Если я ее одолею, то почти наверняка она не будет представлять сложности для всех.
Я бы еще долго не решалась проверить на себе современные способы получения налогового вычета, если бы не моя мама. В прошлом году она после долгих уговоров все же сделала себе красивые зубы. Многомесячная эпопея «мамины челюсти» вылилась мне почти в 150 тысяч рублей непредвиденных расходов. Так как сумма была более, чем чувствительная для моего бюджета, мысль о том, чтобы подать декларацию, регулярно меня посещала. Это можно было сделать еще в начале года, но я, представляя грядущие мучения, дотянула до сентября.
У специалистов налоговой инспекции я предварительно проконсультировалась, как правильно заполнять декларацию и что мне предстоит. Для того чтобы подать декларацию не выходя из дома, нужно войти в «Личный кабинет физического лица» на сайте ФНС России.
Получить доступ к нему можно, обратившись в налоговый орган либо воспользовавшись учетной записью ЕСИА на портале Госуслуг.
Имея логин и пароль для входа в личный кабинет, можно действовать.
Я заранее получила из стоматологической клиники все необходимые документы: договор с указанием, что именно я платила за свою маму, копию их лицензии, справку об общей сумме, выплаченной за лечение. Эта справка выдается после предоставления всех чеков, которые я бережно хранила.
По совету сотрудников налоговой службы я заранее оформила через личный кабинет электронную подпись (ЭП), без которой невозможно подать декларацию онлайн. Я делала это через личный кабинет ФНС России. Для этого необходимо зайти в свой профиль, наведя мышкой на свою фамилию, которая высвечивается вверху на синей панели личного кабинета. Под выделенным словом «Профиль» будут располагаться подразделы: «Контактная информация», «Персональные данные», «Платежная информация», «Участие в организациях».
Вам необходимо сдвинуться вправо, последовательно нажимая на правую стрелку, пока не появится раздел «Получить ЭП».
В этом разделе заполняем необходимую информацию, придумываем и обязательно запоминаем или записываем пароль. Обычно в тупик ставит вопрос, где сохранить электронную подпись. Мне посоветовали выбрать защищенную систему ФНС России, так как это позволяет пользоваться ею не только со своего компьютера, но и с любого другого. Электронная подпись формируется очень быстро. Я ее получила буквально на следующий день после обращения через сайт федеральной налоговой службы.
Теперь к главному. Для того чтобы получить социальный вычет, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. За справками о доходах за прошедший год к работодателям обращаться уже нет необходимости. Вся информация хранится в вашем личном кабинете. Для того чтобы заполнить декларацию, выбираем в личном кабинете раздел «Жизненные ситуации», выбираем налоговую декларацию физических лиц и кнопку, предлагающую заполнить ее онлайн.
Львиная часть граф будет уже заполнена. Вам нужно проверить информацию и уточнить там, где это необходимо. Например, впервые ли вы подаете декларацию, являетесь ли вы налоговым резидентом РФ. Затем жмем кнопку «Далее» и переходим в раздел «Доходы», которые отражаются из предоставленных работодателями справок 2-НДФЛ. После этого система переведет к разделу «Выбор вычетов».
Так как мне нужно было получить возврат за лечение, то я выбирала из трех вариантов социального возврата (на образовательные и медицинские услуги). Галочку я поставила в графе «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего». Общую сумму, указанную в справке из стоматологической клиники, я внесла в специальное поле.
Если лечение не является дорогостоящим, то возврат делается максимально со 120 тысяч рублей. При этом сумма социального вычета, в отличие от имущественного, не переносится на следующий год.
Другими словами, система рассчитала налоговый вычет, исходя из максимальной суммы в 120 тысяч рублей, хотя в реальности расходы были больше.
После этого мы переходим к шагу «Вычеты». В поле «Итоги» появится сумма, которую автоматически рассчитала система и которая предполагается к выплате в качестве возврата. Система предложит вам посмотреть уже заполненную декларацию.
После этого осталось приложить необходимые документы. Справки и документы можно отсканировать, а можно сфотографировать, например, на телефон, перебросить на компьютер и загрузить к заполняемой декларации. Загрузка происходит с помощью кнопки «Добавить», расположенной напротив разных разделов. Я загрузила фотографии договора со стоматологической клиникой, справку о сумме, истраченной на лечение, и свидетельство о моем рождении, чтобы подтвердить родство с мамой.
Если в договоре на предоставление услуг уже указан номер лицензии организации, то отдельно лицензию фотографировать и прикреплять не нужно.
Собственно говоря, почти все. Осталось пакет документов перед отправкой в налоговый орган подписать электронной подписью, которую я заранее сформировала. На странице в отдельном окне нужно просто внести пароль, который вы придумали к вашему сертификату. В общем, отправляем декларацию, и если все заполнено корректно, то система подтвердит это всплывающим полем «Готово».
После того как декларация отправлена, всплывает окно «Распорядиться». Нажав на нее, вы получаете возможность сразу же указать банк и номер счета, куда будет перечислена сумма возврата. После этого остается только ждать денег. Сначала, конечно, сотрудники налоговой службы проверят достоверность представленных сведений и при необходимости запросят дополнительные документы.
На весь процесс подачи декларации онлайн у меня ушло примерно 20 минут. И то большая часть времени ушла на фотографирование документов и переброску их на компьютер.
В личном кабинете всегда видно, в какой стадии находится рассмотрение вашего заявления. Это особенно удобно тем, кто получает имущественный вычет. Его обычно выплачивают в течение нескольких лет. Преимущество состоит в том, что всегда можно зайти в личный кабинет и увидеть, какая сумма осталась к выплате.
В общем, действительно, и просто, и удобно. Электронный прогресс в работе налоговой службы — один из тех редких в последнее время моментов, меняющих нашу жизнь к лучшему. Наконец-то в нашей стране можно легко и быстро сдать налоговую декларацию тем, кто ничего в них не смыслит. Я убедилась в этом на личном опыте.
Оформить налоговый вычет на лечение, образование или, скажем, при покупке квартиры можно по двум стандартным путям — через работодателя или налоговую службу. Оформляя у работодателя, вы просто не будете платить НДФЛ в пределах суммы вычета. С ФНС все интереснее — по результатам года можно вернуть уплаченный в бюджет НДФЛ единой суммой. Причем в 2020 году можно подать декларацию и вернуть налог за 2019, 2018 и даже 2017 годы, если сумма вычета это позволяет.
Обратиться в ИФНС можно лично или электронно. Мы выбираем самый простой путь: рассказываем, как получить налоговый вычет через Госуслуги. Но обо всем по порядку.
Что это за фрукт?
Налоговый вычет — это разновидность налоговой льготы — сумма, на которую можно уменьшить размер налогооблагаемого дохода. Кому она предоставляется? Есть перечень стандартных условий. Вычет может оформить только:
- Налогоплательщик-резидент РФ, проживающий в России не менее 183 дней в году.
- Плательщик НДФЛ — он должен получать доход, с которого уплачивается НДФЛ. Например, для ИП на УСН, юрлиц или граждан, получающих зарплату в конвертах, вычет не предусмотрен.
- Гражданин, которому предоставлено право на льготу. Оснований для получения множество. Например, при покупке или продаже жилья можно получить имущественный налоговый вычет на квартиру, при расходах на лечение или образование — социальный вычет, при открытии инвестиционного счета — инвестиционный вычет и т.д.
- Гражданин, который сохранил документы, подтверждающие право на вычет. Договор купли-продажи, договор о предоставлении медицинских услуг, контракт с ВУЗом и другие.
Еще для каждого вида вычета есть свои правила. Например, у имущественного вычета остаток переносится на следующие годы, для инвестиционного вычета нельзя закрывать счет в течение трех лет, страхование жизни должно быть оформлено минимум на пять лет, а для вычета на лечение нужна специальная справка.
Отличается и сумма у каждого вычета — на образование она составляет всего 50 тысяч рублей (ст. 219 НК), а при продаже квартиры — 1 млн рублей (ст. 220 НК). Учтите, это не сумма к возврату, а та сумма, которая уменьшает доход. При покупке жилья без ипотеки, налоговый вычет составит максимум 13% от 2 млн рублей — 260 тысяч. Если квартира стоит меньше 2 млн, сумма налога к возврату составит 13% от фактических расходов.
В стандартных случаях сумму вычитают из вашей начисленной зарплаты, выплачивая ее без удержания суммы НДФЛ или его части. Но если налог уже был удержан из зарплаты, при наличии права на вычет он будет считаться излишне уплаченным. Его государство готово вернуть. Для этого нужно заявить свое право на вычет, подав декларацию.
Когда нужно подать декларацию для вычета?
Заявить свое право на любой из вычетов можно только по окончании календарного года, в котором на него возникло право. Ну, например: вы купили квартиру в 2019 году, значит декларацию нужно подавать в 2020-м. Также в 2020-м можно подать декларацию за 3 предшествующих года — с 2017 по 2019. Декларация подается по форме 3-НДФЛ, утвержденной ФНС. Иных форм для получения вычета не предусмотрено.
Стандартная крайняя дата подачи 3-НДФЛ — 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет (п. 1 ст. 229 НК). Но 30 апреля — крайний срок лишь для тех, кто отчитывается о доходах, например, от сдачи квартиры в аренду или продажи имущества раньше минимального срока владения. Если в 2019 году вы получали только зарплату, и при этом потратились на лечение зубов, обучение в автошколе или покупку гаража — декларацию можно подать и позже 30 апреля, главное — чтобы в течение 3 лет (п. 7 ст. 78 НК).
Как подать декларацию в ИФНС?
Вообще заполнить и подать декларацию можно множеством способов. Здесь и личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, и специальные программы «Декларация» и «Налогоплательщик ЮЛ», и личное обращение в ИФНС. Но портал Госуслуг позволяет заполнить декларацию и оформить налоговый вычет онлайн, без загрузки программного обеспечения и иных лишних телодвижений. Потому наш выбор предопределен.
Единственное препятствие — необходимость в регистрации. Вам потребуется ввести анкетные данные, контактный телефон и e-mail. Этого достаточно для первичной регистрации и подачи налоговой отчетности. Для использования иных возможностей сервиса придется подтвердить учетную запись. Сделать это можно через интернет-банкинг (Сбербанк, Почта-банк, Тинькофф) или лично посетив центр обслуживания.
Налоговый вычет через госуслуги: пошаговая инструкция
Итак, регистрация и авторизация завершена. Что делать дальше? Рекомендуем придерживаться такого порядка.
Шаг 1. Получаем у работодателя справку 2-НДФЛ
Без нее декларацию не подать. Это справка о размере полученного дохода и уплаченного с него НДФЛ с помесячной разбивкой. Выдается по заявлению в течение нескольких дней, это не проблема. Ее также можно выгрузить из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС. Справки за предыдущий год появляются в личном кабинете примерно в апреле следующего года или позже, когда работодатели сдают отчеты.
Параллельно подготовьте необходимые документы, подтверждающие право на вычет. Договора, чеки, справки — все, что может потребоваться. Сделайте их фотографии или скан-копии, их нужно будет загрузить вместе с декларацией.
Шаг 2. Находим нужную услугу
Для этого переходим на сайт Госуслуги и во вкладке «Услуги» выбираем «Налоги и финансы», а там «Прием налоговых деклараций (отчетов)».
Там выбираем «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)» — услуга предоставляется в электронной форме. Откроется окно, в котором нужно выбрать тип получения услуги. Нам нужен тот, который позволяет заполнить декларацию онлайн. Затем жмем кнопку «Получить услугу»
Нужно выбрать режим «Заполнить новую декларацию» и выбрать годы, за которые будут оформлена отчетность.
Шаг 3. Заполняем форму
Сведения из профиля, которые вы внесли в личном кабинете, автоматически загрузятся из системы идентификации. Это ускорит сам процесс заполнения и поможет избежать ошибок. Останется заполнить только сведения о доходах и вычетах. Нажимает кнопку «Далее», попадаем на вкладку «Доходы».
Доходы придется добавить с помесячной разбивкой вручную или выгрузить из справки 2-НДФЛ, если она была предоставлена в электронной форме. Очередной раз нажав «Далее» попадаем на страницу вычетов. Выбираем нужный вычет, ставим в нужном месте галочку и заполняем необходимую информацию. Например, если это возврат налога за лечение, Госуслуги предлагает выбрать «Социальные вычеты» и внести сумму потраченных на это расходов.
Шаг 4. Подводим итоги и отправляем декларацию
Система выведет вас на страницу «Итоги», где покажет общую сумму дохода, сумму к возврату и предложит 3 варианта действий: «Скачать», «Экспортировать», «Сформировать файл для отправки». Если у вас есть усиленная квалифицированная электронная подпись, выбираем третий вариант и отправляем декларацию сразу в налоговую. Если подписи нет, придется скачать декларацию и подать ее лично.
По регламенту на проверку декларации уйдет до 3 месяцев. Отследить статус проверки можно в личном кабинете. Если налоговики примут декларацию, система предложит подать заявление на возврат налога.
Шаг 5. Подаем заявление о возврате налога
Возможность подачи заявления станет активной только после подтверждения приема декларации. Но сделать это напрямую на портале не получится — сервис переключит пользователя на ресурс ФНС. Опять же, заполнять придется лишь отдельные графы — основная информация выгружается из системы идентификации ЕСИА. Вот, кстати, рекомендуемая ФНС форма такого заявления. Оно будет рассмотрено в месячный срок, после чего суммы налога возвращаются из бюджета на указанный в заявлении счет.
Что в итоге? С момента подачи декларации до возврата денег на счет может пройти около четырех месяцев. Этот срок одинаков для всех способов подачи декларации, тут ничего не уменьшить. Но Госуслуги, это не только про экономию времени — это еще и способ подачи документов, не вставая с дивана!