Как закрыть ломбард пошаговая инструкция

Закрыть ломбард может оказаться делом не менее хлопотным, чем открыть. Вероятно поэтому почти половина из 8500 тысяч числящихся на учете организаций не сдают отчётность в Банк России и РосФинМониторинг. По факту, это «мертвые души», в силу разных причин не действующие, ожидающие истечения срока давности хранения документов.

Представители регулятора заявляют, что поданы документы на ликвидацию и розыск более 4 тысяч ломбардов.

Вадим Клемцов, президент «Объединения ломбардов Тюменской области», отмечает, что в регионе после перехода под надзор Банка России 20% обществ закрылось. “Это те юридические лица, которые вообще не вели деятельность. Из оставшихся около 60% работают с грубыми нарушениями законодательства, но при этом подают отчетность в ЦБ. Их клиенты сейчас не получают должного сервиса, услуг и гарантий, что отрицательно влияет на общий имидж ломбардного бизнеса”, — обеспокоен специалист.

Причины закрыть ломбард могут быть разные, а процесс один. Ликвидация — это процесс завершения деятельности фирмы без правопреемства. То есть если продать ломбард (прочесть об этом можно здесь), ликвидацию проводить не надо. В противном случае завершать деятельность придется по закону.

Согласно действующему законодательству фирма может быть ликвидирована при выполнении условий:

• отсутствие долгов по налогам и сборам перед физическими и юридическими лицами;

• своевременное предоставление нулевой отчетности в налоговую инспекцию;

• согласие всех учредителей.

Клиенты:

Первое, с чем нужно разобраться, — это с клиентами. К стандартному сроку договора прибавляется положенный по «Закону о ломбардах» льготный месяц. То есть, приняв решение о прекращении деятельности, необходимо прождать заемщиков минимум 1-2 месяца. В рабочем режиме, на закрытии займов, не выдавая новые. Кстати, по этой же причине рекомендуется составлять договора аренды офисов с обязательным уведомлением о расторжении не менее чем за 2 месяца.

Сложный момент — перезалог, когда клиент, уплатив только проценты за истекший период, имеет право пролонгировать договор на такой же срок, и так до бесконечности. Эту ситуацию можно разрешить, предложив и организовав клиенту перевод в другой ломбард. Возможен даже кросс-договор, когда ликвидируемый ломбард заключает со сторонним действующим ломбардом соглашение о переводе к нему своих клиентов. На этом самые предприимчивые даже могут заработать.

Также нужно позаботиться о невыкупленном имуществе — реализация его через торги или аукцион, пускай и по сниженным ценам, позволит быстро и с прибылью закрыть дела.

«Процедура закрытия ломбарда стандартная, в отличие от обычного ООО подается заявление «О снятии с учета» в территориальную Пробирную палату и заявление в ЦБ о выводе из реестра.
Кроме этого требуется время для выполнения обязательств перед залогодателями (выдача залогов), а это около 60 календарных дней», — продолжает Вадим Клемцов.

Сотрудники:

С сотрудниками ломбарда следует поступить по п. 1 ч. 1 статьи 81-й Трудового кодекса РФ — под роспись уведомить о предстоящем увольнении за 2 месяца. Затем издать приказ об увольнении. Трудовая книжка выдается в последний день работы с записью «Уволен в связи с расторжением трудового договора вследствие ликвидации предприятия пункт 1 статьи 81 ТК РФ». Одновременно производится и полный расчет: зарплата за отработанное и неоплаченное время; компенсация за отпуск; выходное пособие. Штатный сотрудник и совместитель получают выходное пособие в размере среднемесячного заработка.

Банк России:

Обязательно нужно отправить уведомление о ликвидации регулирующим органам. С 10 мая 2016 г. Банк России перешел на электронный документооборот, и это можно сделать через личный кабинет. Но рекомендуется досылать бумажную версию с обязательным уведомлением о вручении — это избавит от возможных претензий. Кстати, даже если компания не работает, но с ликвидацией не спешит, — нулевые отчеты в БР и РФМ подавать по-прежнему необходимо.

«Если ломбард реально прекратил деятельность по выдаче займов, то разумно, чтобы он «закрыл» все долги по отчетности перед ЦБ РФ, а также сменил название и виды деятельности, указанные в ОКВЭДе, чтобы зря не подавать нулевую отчетность в адрес ЦБ РФ (ежемесячную и ежеквартальную)», — рекомендует Сергей Соковников, председатель «Ассоциации развития ломбардов».

ГИПН:

Снятие со спецучета в территориальной ГИПН проводится в соответствии с пунктом 17 инструкции о порядке ведения специального учета организаций и ИП, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (приказ от 16 июня 2003 г. N 51н).

При ликвидации уведомление о постановке на специальный учет аннулируется, а организация исключается из реестра лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Алгоритм единый для ЦБ и Пробирной палаты: ликвидация ООО, то есть исключение из ЕГРЮЛ, и на основе этого подача заявлений на снятие со спецучета.

Прочие органы:

Все остальное в закрытии ломбарда — обычные формальные процедуры, регулируемые статьей 57 N 14-ФЗ от 8 февраля 1998 г. «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Решение о прекращении деятельности ООО принимается советом учредителей, после чего они же назначают Ликвидационную комиссию, которая исполняет и контролирует ряд мероприятий:

1. письменное уведомление уполномоченного государственного органа, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц, для внесения в ЕГРЮЛ записи о процессе ликвидации;

2. публикация сообщения в СМИ о порядке и сроке заявления требований его кредиторами. Срок не может быть менее двух месяцев с момента публикации;

3. выявление, уведомление в письменной форме кредиторов, получение дебиторской задолженности;

4. закрытие расчетного счета — производится по заявлению, на основе выписки об исключении из ЕГРЮЛ;

5. уведомление налоговых органов и фондов в срок до семи рабочих дней;

6. передача документации в специальные архивы согласно Федеральному закону от 22 октября 2004 г. N 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации».

Если ликвидация была добровольной, следует заранее заключить договор с архивом, чтобы передать на хранение все необходимые документы. В обратной ситуации передается в архив только кадровая документация. В случае с реорганизацией — продажа ООО, изменение состава учредителей — ответственной за документацию становится сторона, принимающая дела. Когда идет разделение фирмы, это будет сторона с большим по величине уставным капиталом.

Документация, связанная с первичной регистрацией предприятия, в полном объеме имеется в налоговых органах по месту учета, поэтому хранению не подлежит. Документы, связанные с ликвидационными или реорганизационными процедурами, также подлежат обязательному хранению в налоговых органах на протяжении 15 лет с момента записи в государственных реестрах о соответствующей процедуре.

Полезно помнить, что даже для организаций с нулевым балансом требования по хранению документов имеют полную силу;

7. уничтожение печатей и штампов, чтобы избежать дальнейшего использования в мошеннических целях.

Оставшееся после завершения расчетов с кредиторами имущество распределяется комиссией между учредителями общества в следующей очередности:

1. выплата распределенной, но невыплаченной части прибыли;

2. распределение имущества пропорционально долям в уставном капитале.

«Гораздо проще ломбард продать как готовый бизнес, если не испорчена репутация организации»,  

— советует Вадим Клемцов.

Разбиралась Анна КОТЕНКО

Ликвидация ломбарда

Ликвидация ломбарда: +7(499)502-55-87

БЕСПЛАТНЫЙ многоканальный телефон: 8 800 333 55 80

Офисы в Москве и Московской области: Схемы проезда

При ликвидации ломбарда должен быть установлен такой  порядок, который обеспечивал  бы  возврат  принятого  ломбардом имущества в сроки, указанные в сохранных квитанциях  и  залоговых  билетах,  с прибавлением льготного срока, установленного  уставом ломбарда как для погашения ссуд и других платежей ломбарду, так и для получения вырученных от продажи имущества сумм. Вырученные от  продажи  вещей   суммы,   причитающиеся   лицу, сдавшему вещи  на  хранение или в залог,  передаются на хранение в депозит нотариальной  конторы  на  имя  залогодателя   или   лица,
сдавшего имущество на хранение.
Ликвидация предприятия — это прекращение его деятельности без перехода прав и обязанностей другим лицам. Общий порядок добровольной ликвидации ООО по решению его участников регулируется нормами ГК РФ и Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», а также правилами, установленными в уставе организации. 

Добровольная ликвидация ломбарда возможна по решению его участников. ГК РФ в ст. 61 прямо предусматривает следующие юридическое лицо может быть ликвидировано:

• по решению его учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано;

• по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.

Данные основания ликвидации юридического лица по решению участников изложены в «открытом» перечне, что предполагает возможность такой добровольной ликвидации и по иным основаниям, которые могу определяться как усмотрением участников, так и указанием закона.

Согласно п. 3 ст. 20 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», если по окончании второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов общества окажется меньше минимального размера уставного капитала, установленного на момент государственной регистрации общества, то общество подлежит ликвидации.

Процедуру ликвидации ломбарда можно разбить на следующие этапы:

Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу

1. Банк России исключает сведения о юридическом лице из государственного реестра ломбардов по следующим основаниям:

1) неоднократное нарушение в течение одного года ломбардом требований настоящего Федерального закона, Федерального закона «О потребительском кредите (займе)» и изданных на их основе нормативных актов Банка России, если в течение этого года Банком России к ломбарду неоднократно применялись меры, предусмотренные настоящим Федеральным законом;

2) неоднократное нарушение в течение одного года ломбардом требований, установленных статьями 6, 7 (за исключением пункта 3), 7.3 и 7.5 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и (или) неоднократное нарушение в течение одного года ломбардом требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом;

3) если ломбард в течение одного года не заключил хотя бы один из следующих договоров: договор займа под залог движимых вещей или договор хранения вещей;

4) поступление в Банк России заявления ломбарда об исключении сведений о нем из государственного реестра ломбардов по форме и в порядке, которые установлены нормативным актом Банка России;

5) внесение в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации ломбарда или прекращении деятельности ломбарда в результате реорганизации, за исключением реорганизации в форме преобразования.

2. В случае поступления в Банк России заявления ломбарда об исключении сведений о нем из государственного реестра ломбардов Банк России исключает сведения о юридическом лице из государственного реестра ломбардов в течение сорока пяти календарных дней со дня получения такого заявления.

3. Банк России отказывает в исключении сведений о юридическом лице из государственного реестра ломбардов в соответствии с частью 2 настоящей статьи в случае наличия оснований для исключения сведений об этом юридическом лице из государственного реестра ломбардов, предусмотренных пунктами 1 — 3 части 1 настоящей статьи.

4. Исключение сведений о юридическом лице из государственного реестра ломбардов по иным основаниям, кроме оснований, указанных в части 1 настоящей статьи, не допускается.

5. Информация об исключении сведений о юридическом лице из государственного реестра ломбардов размещается этим юридическим лицом в местах обслуживания клиентов, а также на официальном сайте юридического лица, исключенного из государственного реестра ломбардов, в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (при его наличии).

6. Исключение сведений о юридическом лице из государственного реестра ломбардов может быть обжаловано в судебном порядке.

7. Юридическое лицо считается исключенным из государственного реестра ломбардов со дня внесения соответствующей записи в государственный реестр ломбардов.

8. В случае исключения сведений о юридическом лице из государственного реестра ломбардов юридическое лицо не вправе заключать с гражданами (физическими лицами) новые договоры займов под залог принадлежащих им движимых вещей (движимого имущества), предназначенных для личного потребления.

Как и всякое ООО:

ст. 57 Закона Об ООО:

Статья 57. Ликвидация общества

ГАРАНТ:

См. Энциклопедии и другие комментарии к статье 57 настоящего Федерального закона

1. Общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества. Общество может быть ликвидировано также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Ликвидация общества влечет за собой его прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам.

2. Решение общего собрания участников общества о добровольной ликвидации общества и назначении ликвидационной комиссии принимается по предложению совета директоров (наблюдательного совета) общества, исполнительного органа или участника общества.

Общее собрание участников добровольно ликвидируемого общества принимает решение о ликвидации общества и назначении ликвидационной комиссии.

3. С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению делами общества. Ликвидационная комиссия от имени ликвидируемого общества выступает в суде.

4. В случае, если участником ликвидируемого общества является Российская Федерация, субъект Российской Федерации или муниципальное образование, в состав ликвидационной комиссии включается представитель федерального органа по управлению государственным имуществом, специализированного учреждения, осуществляющего продажу федерального имущества, органа по управлению государственным имуществом субъекта Российской Федерации, продавца государственного имущества субъекта Российской Федерации или органа местного самоуправления.

5. Порядок ликвидации общества определяется Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами.

Спросить

Свяжитесь с нами

Контактный номер:

+7(495)921-45-39

Мы можем сами связаться с вами:

Особенности ликвидации ломбардов (ООО)

В соответствии с российским законодательством ломбардами признаются организации, специализирующиеся на выдаче микрозаймов физическим лицам. Обязательным условием заключения сделок для таких компаний является предоставление залога. Порядок создания фирм, осуществление деятельности и ликвидация регламентируются отдельным федеральным законом «О ломбардах» 196-ФЗ.  Юристы обязаны руководствоваться не только специальными, но и общими нормами. Процедуры требуют от специалистов высокого уровня профессиональной подготовки, опыта и постоянного мониторинга судебной практики.

Ликвидация ломбарда в добровольном порядке

В классическом варианте закрытие фирмы (ООО), имеющей статус ломбарда, осуществляется на основании решения общего собрания учредителей.  Перед голосованием собственники обязаны внимательно изучить документы о финансовом состоянии компании, а также учесть законные интересы должников.

Добровольный порядок ликвидации юридического лица предполагает полный расчет с кредиторами, поэтому вопрос о списании задолженности не подлежит рассмотрению. Руководители общества обязаны:

• оценить общий размер долговых обязательств;
• установить минимальную стоимость предметов залога;
• определить сроки окончательного выкупа имущества физическими лицами;
• отыскать возможности предъявления требований о досрочном погашении;
• утвердить ориентировочный объем затрат (стоимость закрытия ООО полностью ложится на плечи собственников);
• объективно оценить риски;
• определить состав ревизионной, а затем и ликвидационной комиссии;
• установить порядок реализации залогового имущества, обязательства по которому просрочены.

На собрании обязательно должен быть заслушан отчет главного бухгалтера или финансового директора компании.

Одной из отличительных черт процедуры ликвидации деятельности ломбарда является расторжение договора со страховой организацией. Сделать это председатель комиссии вправе только после завершения всех расчетов с залогодателями. Кроме того, перед официальным закрытием потребуется направить заявление об исключении фирмы из реестра ЦБ РФ.

Особенности признания компании несостоятельной

Правовой статус ломбарда предполагает некоторые сложности при реализации механизма банкротства.  При ликвидации частично применяются нормы главы девятой закона 127-ФЗ.  Ключевыми вопросами становятся:

• Соблюдение интересов добросовестных заемщиков

Управляющий не имеет права включать в состав конкурсной массы предметы залога, срок исполнения обязательств по которым не наступил. Однако ему предоставляется возможность:

• заключить соглашение о цессии;
• организовать рассылку предложений о досрочном погашении долга в связи с ликвидацией.

Юристы «Радомас» акцентируют внимание на том, что независимый специалист не может оказывать какое-либо давление на добросовестных заемщиков.

• Учет интересов кредиторов

Удовлетворение требований, предъявленных к ломбарду, осуществляется в порядке очередности. При этом особое внимание уделяется существующей системе  страхования рисков, залогов и прочих видов обеспечения.

Получить исчерпывающую информацию о порядке и способах ликвидации компании собственники могут, обратившись за консультацией к юристам «Радомас». Специалисты примут во внимание все особенности организации и рекомендуют наименее рискованный и затратный вариант.

• отчет о деятельности
• отчет о руководящем составе
• пример договора
• типовой устав ломбарда