Как получить вычет по иис втб пошаговая инструкция

Банк ВТБ в партнерстве с Федеральной налоговой службой первым на рынке запустил онлайн-оформление налогового вычета по индивидуальному налоговому вычету, сообщает банк.

С 21 мая вступил в силу закон, позволяющий получить имущественные и инвестиционные налоговые вычеты без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Как отмечает ФНС, вычет в упрощенном порядке получат те налогоплательщики, по которым банки и брокеры передадут соответствующие сведения.

Клиенты ВТБ могут подать заявку в интернет-банке и мобильном приложении ВТБ Онлайн. В приложении для этого нужно перейти в раздел «Услуги» и выбрать «Налоговый вычет», далее остается нажать кнопку «Подать заявку» и выбрать счет для зачисления средств — не нужно даже подсчитывать сумму внесенных в 2020 году на ИИС денег.

После этого нужно дождаться появления предзаполненного заявления в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, его останется только подписать. Следить за статусом обработки заявки можно также через ВТБ Онлайн.

Сегодня россияне хотят зарабатывать больше, чем могут дать банковские вклады, но при этом не готовы сильно рисковать. Оптимальный вариант вложений в этом случае – индивидуальный инвестиционный счет в ВТБ. Управлять активами на инвестсчете можно самому либо же передав полномочия управляющему. Главные плюсы ВТБ для частных инвесторов – в надежности самого банка и выгодных тарифах.

Кому и зачем нужен индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) предполагает льготный налоговый режим – в этом его главное отличие от обыкновенного брокерского счета. Это значит, что владельцы инвестсчетов меньше рискуют, когда приходят на фондовый рынок, и имеют ряд преимуществ:

• по итогам размещения средств на ИИС инвесторам положен налоговый вычет – на взнос или на доход.
• благодаря налоговой льготе можно вернуть до 52 тыс. рублей в год – это максимальный размер вычета по ИИС.
• кроме собственно вычета, частные инвесторы зарабатывают процентах от купли-продажи активов – потолка доходности здесь нет.
• чтобы получить вычет, держать счет открытым нужно минимум три года – при условии, что деньги с ИИС выводиться не будут.
• если все-таки вывести деньги и/или закрыть инвестсчет раньше, государство откажет в вычете.
• открывать такие счета могут только физлица, причем одному человеку разрешается завести только один ИИС.

Со своей стороны государство использует ИИС, чтобы привлечь новых инвесторов – россиян, которые никогда раньше не торговали на бирже. Во многом эта инициатива сработала: только в 2019 году было открыто больше миллиона инвестсчетов. Львиная доля из них приходится на ВТБ, где, кстати, был зарегистрирован двухмиллионный ИИС – в апреле 2020 года.

Как открыть ИИС в ВТБ – пошаговая инструкция

Инвестсчета в ВТБ открывают дистанционно и через отделение. Разница между этими способами состоит в одном: завести ИИС онлайн может только действующий клиент банка, а в офисе – любой желающий. Разберемся, как это сделать.

Открываем счет в ВТБ Онлайн

По адресу online.vtb.ru находится интернет-банкинг ВТБ. Через личный кабинет в нем можно управлять текущими счетами, вкладами и картами. Еще в онлайн-банке открывают брокерские счета – в т.ч. индивидуальные инвестиционные. Для этого:

1. Зайдите в личный кабинет ВТБ Онлайн.
2. В верхнем меню кликните «Инвестиции», затем – «Открыть ИИС».
3. Введите персональные данные – ФИО, дату рождения, серию и номер паспорта, адрес регистрации, кем выдан документ.
4. Для связи укажите номер телефона и адрес электронной почты.
5. Изучите условия ведения ИИС и подтвердите, что согласны с ними.
6. Окончательно подтвердите открытие ИИС, введя одноразовый код.

Этот способ сработает, если вы уже обслуживаетесь в ВТБ, а значит – имеете доступ к онлайн-банку. Также открыть счет можно в приложении ВТБ Мои Инвестиции (подробнее о нем – ниже).

Открываем счет в отделении

Заключить договор на инвестсчет получится не во всех отделениях банка. Нужно искать такие офисы ВТБ, где оказываются брокерские услуги. Их полный список – по ссылке: broker.vtb.ru/spoints/mp.

Какого-то особого алгоритма действий по открытию счета нет: нужно просто прийти с документами, подписать договора и дождаться уведомления о том, что инвестсчет открыт. Дальше можно инвестировать.

Необходимые документы

В отличие от выдачи кредитов, для открытия ИИС не нужно собирать внушительный пакет бумаг: ВТБ не станет оценивать вашу платежеспособность. С собой достаточно взять:

Паспорт + СНИЛС.

Уже на месте менеджер выдаст договор об открытии брокерского счета, который нужно подписать. Когда ВТБ откроет ваш инвестсчет, на мобильный придет sms, а в личном кабинете появится соответствующее уведомление. Если же ИИС открывается онлайн, в офис приходить вообще не нужно – достаточно быть текущим клиентом банка.

Условия и тарифы ВТБ по ИИС

В ВТБ открыть ИИС можно на условиях обычного брокерского обслуживания или под доверительное управление. В чем разница:

• Простой инвестсчет. В этом случае ВТБ выступает только брокером – агентом, через которого покупаются и продаются активы. При этом сам держатель инвестсчета решает, в какие бумаги вкладываться, и сам осуществляет все сделки. Обслуживание простых инвестсчетов обходится дешевле.
• Инвестсчет с доверительным управлением. ВТБ предлагает клиенту портфель – с низким или высоким риском, преобладанием конкретного актива и т.д. Но затем все операции по ИИС проводит управляющий – эксперт банка. От держателя счета не нужно активного участия, кроме оплаты услуг управляющего.

С доверительным управление или без, но брокерское обслуживание всегда оплачивается. Полный перечень условий можно найти на оф. сайте www.vtb.ru. А ниже – линейка из трех базовых тарифов, которая как раз подходит для инвестсчетов:

Как выбирать между тарифами? «Мой онлайн» рассчитан на новичков, которые пока мало инвестируют. «Инвестор стандарт» подойдет тем, кто проводит сделки редко, но на большие суммы. А последний тариф — «Профессиональный стандарт» — разработан для трейдеров.

Как пополнить счет?

Сегодня брокерскими счетами управляют полностью онлайн: открывают их, зачисляют и списывают средства. В том числе, пополнять инвестсчета можно в приложении ВТБ Мои Инвестиции. Для этого:

1. Откройте главную страницу приложения.
2. Кликните на иконку с коричневым портфелем.
3. В открывшемся меню нажмите «Пополнить».
4. Выберите способ пополнения – со счета в банке ВТБ, с банковской карты, по реквизитам.
5. Дозаполните данные – например, номер счета, с которого будут списаны деньги, или привяжите карточку.
6. Укажите сумму пополнения и подтвердите операцию.

Учтите, что действуют лимиты. Пополнить ИИС со счета ВТБ можно на любую сумму, с банковской карты — до 100 тыс. рублей в месяц. Скорость зачисления тоже отличается: деньги со счета внутри банка или с карточки придут моментально, а вот из другого банка на перевод может уйти до одного рабочего дня.

Как получить налоговый вычет

Тип налогового вычета необязательно выбирать сразу. Например, если за все время ведения инвестсчета вы ни разу не получали вычет на взносы, то через три года налоговая автоматически применит оставшийся тип вычета – на доход. Соответственно, и оформление в этих двух случаях будет отличаться.

Для вычета на взносы:

1. Подайте в ФНС налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
2. К декларации приложите документы, подтверждающие ваш официальный доход, – например, справку 2-НДФЛ;
3. Также понадобится документ, подтверждающие зачисление денег на ИИС, и реквизиты налогоплательщика (на них вернется вычет).

Лично в налоговую инспекцию обращаться необязательно: вычеты оформляются через сайт ФНС тем пользователям, у которых есть неквалифицированная электронная подпись.

Для вычета на доход:

Такой вычет можно оформить не раньше 3-х лет с момента открытия инвестсчета. Для этого инвестор приносит в банк справку из налоговой о том, что еще не воспользоваться льготами (за весь срок существования ИИС). В этом случае ВТБ, выступающий налоговым агентом, при выводе денег со счета не будет удерживать НДФЛ.

Как закрыть ИИС в ВТБ?

Инвестсчета обычно закрывают одновременно с выводом денег. Для этого нужно:

1. Посетить отделение ВТБ.
2. Написать заявление на закрытие ИИС.
3. Указать реквизиты, куда будет перечислен остаток со счета.

Важно! В ВТБ обслуживанием брокерских счетов, в том числе – индивидуальных инвестиционных, занимаются только уполномоченные офисы (с зоной обслуживания Привилегия). Их список можно найти по ссылке: broker.vtb.ru/spoints/mp.

Часто задаваемые вопросы

Инвестсчета существуют на финансовом рынке и конкретно в ВТБ недолго – не больше пяти лет, поэтому по практике их открытия и ведения часто возникают вопросы. На часть из низ Bankiros.ru отвечает ниже.

Инвестиционный вычет по НДФЛ за последние годы получил широкое распространение среди российских инвесторов. О том, кто имеет право на вычет по ИИС и какой порядок действий должен выполнить инвестор ради его получения, далее в нашей статье.

Что такое инвестиционный налоговый вычет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный брокерский счет, который дает инвестору возможность покупать на бирже любые виды ценных бумаг и получать по ним налоговые льготы.

Цель ИИС – стимулировать приток инвестиций физических лиц на фондовый рынок на длительный период (от 3-х лет).

Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно у любого российского брокера (Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк и т. д.). На ИИС разрешено проводить операции со всем спектром ценных бумаг – акции, облигации, драгоценные металлы, иностранная валюта, деривативы.

Кто имеет право на возврат НДФЛ по ИИС

Получить право на возврат подоходного налога по индивидуальному инвестиционному счету может только резидент РФ.

Резидент РФ – физическое лицо, которое проживает на территории РФ не менее 183 дней в течение двенадцати месяцев подряд.

По гражданскому законодательству открыть ИИС можно с 14 лет. Однако в этом случае брокер потребует от несовершеннолетнего инвестора письменное согласие его законных представителей на заключение биржевых сделок. Самостоятельно торговать на фондовом рынке через ИИС допускается только с 18 лет.

Виды вычетов по индивидуальному инвестиционному счету

Налоговый кодекс РФ предусматривает для инвесторов два типа налоговых вычетов по ИИС в 2023 – 2024 году.

Тип А (ИИС−1)

Представляет собой возврат НДФЛ в размере 13% с вносимой на ИИС суммы. При этом получить обратно от государства можно не более 52 000 руб. в год. Максимальная сумма, с которой можно получить возврат по ИИС, – это 400 000 руб.

Для тех, у кого доход превышает 5 миллионов рублей в год, ставка НДФЛ составляет 15%, соответственно сумма вычета — до 60 тысяч рублей.

Если хотите получать налоговые вычеты каждый год, вам потребуется вносить на ИИС деньги ежегодно. Чтобы получить налоговый вычет типа А по ИИС, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать на возврат налога заявление в ФНС. Инвестиционный вычет типа А выгоден тем, кто имеет какой-либо облагаемый НДФЛ доход.

Пример расчета налогового вычета типа А.

Допустим, Иванов А. А. заработал за год 500 000 руб. Его работодатель удержал в пользу государства НДФЛ 13% – 65 000 руб. (500 000 руб. х 13%). В этом же году Иванов А. А. открыл ИИС и внес на счет 400 000 руб.

Рассчитаем сумму возврата НДФЛ по ИИС:

400 000 х 13% = 52 000 руб.

Так как Иванов А. А. заплатил в пользу государства больше чем 52 000 руб., то эту сумму вычета он может вернуть обратно из федерального бюджета. В данном случае ИИС помог гражданину РФ вернуть часть средств. Иванов А. А. заплатил не 65 000 руб., а всего 13 000 руб. (65 000 руб. – 52 000 руб.)

Тип Б (ИИС−2)

Налоговый вычет ИИС типа Б предполагает освобождение инвестора от уплаты налога на прибыль по операциям с ценными бумагами на ИИС. При этом данная льгота по налогам не распространяется на доход от сделок с валютой, драгметаллами и на получение дивидендов по акциям.

Чтобы получить по ИИС вычет Б, не требуется специально заполнять какие-либо заявления и подавать документы в ФНС. Просто не выводите деньги со счета до того момента, пока ИИС не просуществует у брокера три года. В противном случае государство автоматически спишет с вас 13% от чистой прибыли.

Инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль подходит тем, кто не облагает свои доходы НДФЛ, а также тем, кто активно торгует на ИИС и получает высокий доход.

Такой вычет бесполезен, если не планируется покупать активы и деньги просто лежат на счёте. Прибыли от них не будет, налоги платить не нужно, значит, и экономии нет.

Внимание! Совместить два типа вычета в один ИИС нельзя. При открытии инвестиционного счета вы можете выбрать только один из типов вычета. При этом впоследствии поменять одну льготу на другую в личном кабинете налогоплательщика нельзя.

Условия и ограничения

Ограничения по ИИС:

• Инвестиционный счет можно пополнить только на 1 млн руб. в год.
• ИИС разрешается открывать только в рублях. При этом покупать иностранную валюту можно.
• Минимальный срок функционирования ИИС – 3 года. Однако можно оформить досрочное расторжение при условии потери всех налоговых льгот.
• Разрешается иметь только один действующий ИИС.
• Вычет типа А можно оформлять каждый год, а вычет типа Б только после закрытия ИИС.

Если вы открыли счет с вычетом типа А, но не совершали никаких финансовых операций по счету в течение года, вы также имеете право на получение налогового вычета по ИИС.

Как получить налоговый вычет по ИИС — пошаговая инструкция

Наиболее простой и быстрый вариант получить налоговый вычет по ИИС – подать заявку онлайн в личном кабинете ФНС.

В данном случае порядок действий будет следующим.

Зарегистрироваться в личном кабинете. Получить неквалифицированную электронную подпись (НЭП). Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Дождаться ответа от ФНС.

Теперь рассмотрим каждый шаг более подробно.

Шаг 1. Зарегистрироваться в личном кабинете.

Чтобы открыть личный кабинет, вам потребуются логин и пароль. Получить эти данные вы можете лично в любом налоговом органе России, независимо от места постановки на учет. При обращении в налоговую необходимо при себе иметь паспорт РФ либо другой документ, удостоверяющий вашу личность.

Если у вас есть аккаунт на портале Госуслуг и там ваша учетная запись подтверждена, можно войти в личный кабинет на сайте ФНС через него.

Шаг 2. Получить неквалифицированную электронную подпись (НЭП).

Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять неквалифицированная электронная подпись. Получить ее несложно.

Откройте личный кабинет на сайте ФНС. Нажмите на вкладку «Получить ЭП». Придумайте пароль для доступа к сертификату электронной подписи (ЭП).

Помните, что неквалифицированная электронная подпись (НЭП) предназначена только для подписания документов на сайте налоговой службы. Её запрещено использовать для подписания других бумаг вне сайта ФНС.

Шаг 3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это письменное заявление физического лица о своих доходах и расходах за год.

Для быстрого и удобного заполнения декларации 3-НДФЛ воспользуйтесь сервисом nalog.ru.

Войдите в личный кабинет nalog.ru. Откройте раздел «Жизненные ситуации». Выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ». Заполните пустые поля. Нажмите кнопку «Распорядиться» для отправки декларации и других документов в налоговую. Укажите реквизиты счета, на который хотите получить деньги.

К недостающим данным (пустые поля) относят год, за который вы хотите получить вычет, и ваши официальные доходы (зарплата, услуги по договору подряда и т. д.). Если ваш работодатель уже отправил все данные в налоговую, нажмите «Заполнить из справки», и ваша зарплата подгрузится автоматически. Если данных еще нет, нужно заполнить раздел самостоятельно на основании справки 2-НДФЛ.

Также вам следует указать тип вычета, который намерены оформить (пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»), и сумму, которая была внесена на ИИС за год.

Шаг 4. Дождаться ответа от ФНС.

Официальный срок рассмотрения декларации – 3 месяца. Сам возврат налога будет осуществляться еще один месяц. В итоге потребуется до 4-х месяцев для получения налоговой льготы по ИИС.

Возврат у налогового агента

Если не хотите самостоятельно собирать документы и подавать их в налоговую для получения льгот по ИИС, обратитесь за помощью к налоговому агенту.

Согласно российскому законодательству, налоговый агент – это компания или индивидуальный предприниматель, который удерживает с налогоплательщиков налоги и перечисляет их в бюджет РФ, а также сдает за них налоговую отчетность.

Важно. Налоговый агент предоставляет услуги только по вычету типа Б.

Подробная инструкция, как вернуть вычет у налогового агента.

Обратитесь в налоговый орган с просьбой о выдаче справки о неполучении вычета типа А и об отсутствии иных ИИС. Срок ожидания – до 30 дней. Заполните заявление на получение вычета типа Б. Передайте справку и заявление налоговому агенту.

При закрытии ИИС (после трёх лет) налоговый агент самостоятельно на основе предоставленных клиентом документов рассчитывает его финансовый результат и применяет налоговый вычет. Тем самым инвестор освобождается от уплаты налога на прибыль по ценным бумагам.

Упрощенный порядок

С 2021 года российские граждане могут получить вычеты по ИИС в сокращенные сроки без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Это стало возможным после начала информационного обмена данными между налоговой службой РФ и брокерскими компаниями. Таким образом, для получения налогового вычета будет достаточно той информации, которую ФНС получит от представителей финансового сектора.

Для оформления вычета необходимо открыть свой личный кабинет на сайте ФНС и заполнить заявление на получение налогового вычета в упрощенном порядке. Затем автоматизированная система ФНС обработает информацию, указанную в документе, обратившись к необходимым источникам. Если все пройдет успешно, налоговая вернет вам по указанным в заявлении реквизитам налоговый вычет. Проверка документов занимает один месяц. Еще 15 дней уходит на выплату вычета.

По состоянию на июль 2023 года к автоматическому обмену информацией с налоговой присоединились следующие организации:

• Открытие Брокер;
• Управляющая компания «ОТКРЫТИЕ»;
• Банк ВТБ;
• ФИНАМ;
• РСХБ Управление Активами;
• Альфа-банк;
• УК «Альфа-Капитал»;
• Тинькофф банк;
• Алго Капитал;
• УК «Промсвязь»;
• Коммерческий Банк «Центр-инвест»;
• Ньютон Инвестиции;
• Компания БКС;
• ООО «АЛОР+»;
• Сбербанк;
• Управляющая компания «Система Капитал»;
• Совкомбанк.

Только в вышеперечисленных компаниях можно получить упрощенный вычет по ИИС.

Документы для налогового вычета по ИИС

Чтобы получить налоговый вычет по инвестиционному счету самостоятельно, владелец ИИС должен заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и отправить ее в ФНС вместе с другими документами, среди которых:

• справка 2-НДФЛ;
• договор об открытии брокерского счета;
• платежные документы, подтверждающие внесение денежных средств на ИИС, – для получения вычета типа А;
• справка от брокера о доходах, полученных по ИИС, – для получения вычета типа Б.

С 01.01.2019 справка 2-НДФЛ называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица».

Платежными документами для налогового вычета типа А могут быть:

• Платежное поручение. Если денежные средства зачислялись с банковского счета.
• Приходный кассовый ордер. Если денежные средства вносились наличными.
• Поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера о проведении операции. Если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера.

Если вы одновременно подаете в Федеральную налоговую службу декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат излишне уплаченного налога, то срок на возврат начинает исчисляться сразу же после проверки налоговой декларации. Таким образом, одновременная подача двух документов сокращает общее время ожидания на возврат денег.

Популярные вопросы 

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) ВТБ 24 – это счет брокерского типа, который дает возможность накопить и преумножить сбережения путем инвестирования в рублях, облигациях, фьючерсах, ПИФах. Следует различать брокерский счет и ИИС, так как они имеют ряд отличий:

• ИИС можно открыть только в единственном варианте на одного гражданина РФ;
• максимальная сумма вкладов в течение 1 года – 1 млн руб., из которых возврату облагаемым налогом подлежит только 400 тыс. руб. (ст. 219.1 НК РФ);
• для получения вычета по налогу в размере 13% следует соблюсти обязательное условие – открытие ИИС на срок не менее 3-х лет.

В 2018 году открыть ИИС в ВТБ 24 может каждый гражданин РФ, независимо от суммы инвестирования ввиду отсутствия минимального порога по взносам. Как открыть счет в банке, какие документы предоставить и что это дает в итоге? Ответы на вопросы можно получить у менеджера брокерской компании, у опытных юристов на нашем сайте и из этой статьи.

Общая информация по ИИС в ВТБ

Открывать счет ИИС в ВТБ можно при определенных условиях:

• максимальная сумма инвестиций не должна быть выше 1 млн руб., при превышении которой, остаток будет возвращен на мастер-счет клиента;
• минимальная планка по взносам не установлена, но по отзывам клиентов, для получения дохода лучше помещать на счет не менее 100 тыс. руб.;
• разрешенная валюта – рубли;
• резидент РФ – гражданин в возрасте от 18 лет;
• один клиент может открыть только 1 ИИС в ВТБ 24, а число брокерских активов не ограничено;
• в 2018 году ВТБ не поддерживает перенос счетов от других брокеров;
• средства нельзя снять частями, а количество взносов не имеет ограничений;
• для получения налогового вычета, счет должен просуществовать минимум 3 года.

Как открыть ИИС в ВТБ

• заявления для открытия счета в депозитарии, комплексному обслуживанию и ИИС;
• данные для перевода на мастер-счет;
• карта банка ВТБ 24;
• данные для входа в личный кабинет трейдера выдаются на скретч карте с защитным стираемым слоем;
• логин/пароль для онлайн-системы банка.

Имея на руках все данные, можно использовать инвестиционный счет в любое время, накапливая деньги, используя подсобные инструменты (предоставляются банком) или сохранив нулевой баланс для реализации положенного вычета в будущем.

Как работать с инвестиционным счетом в ВТБ

ИИС ВТБ можно использовать для работы с акциями, ОФЗ, паями, валютой и облигациями. Для новичков ВТБ предлагает обучающие блоки и удобные для работы инструменты. Также банк автоматически подключает инвесторам кредитное плечо, что дает право использовать свои и дополнительные средства для получения прибыли по сделкам. Эта услуга является обязательной для брокерского счета, а отключение маржинального кредитования невозможно.

• вычет на взносы ИИС в размере не более 13% от 400 000 рублей в течение налогового периода (год);
• налоговый вычет с дохода физлиц (НДФЛ) со всей прибыли от операций на инвестиционном счете, при условии действия ИИС не менее 3-х лет и отсутствия вычета со взносов.

Одновременно оба вычета применять нельзя ввиду их взаимоисключаемости.

Чтобы выбрать тип налогового вычета правильно, рекомендуется ознакомиться с расчетом дохода при разных условиях инвестирования на официальном сайте компании. Также получить консультацию можно у опытных юристов нашей компании.

Пополнение ИИС

По отзывам клиентов банка можно сделать вывод, что пополнение инвестиционного счета обусловлено рядом сложностей. Общий алгоритм пополнения ИИС в ВТБ 24:

• внести деньги на карту ВТБ – касса, банкомат;
• воспользоваться Онлайн-банком для перевода средств с карточного счета на мастер-счет;
• найти в меню раздел Переводы/пополнение брокерского счета;
• правильно заполнить платежное поручение, указав сумму, субпозицию (номер расположен в извещении об открытии ИИС);
• подтвердить операцию смс-кодом.

По подобной схеме можно пополнить счет через мобильное приложение, а при проблемах получить консультацию менеджера ВТБ.

Налоговый вычет на взносы на ИИС

Чтобы получать ежегодный вычет на взносы в сумме до 52 тыс. руб., плательщик должен предоставить:

• 3-НДФЛ;
• подтверждение дохода, который облагается 13% налогом – справка 2-НДФЛ;
• зачисление средств на ИИС, подтвержденные документально в соответствии с п. 3 ст. 219.1 НК РФ;
• заявление на возмещение налога, где необходимо указать банковские реквизиты.

Налоговый вычет на доход по ИИС

Для получения вычета на доход ИИС, основное требование – расторжение соглашения, но не ранее 3-х летнего периода обслуживания. Документ, дающий право на вычет – справка о том, что налоговые выплаты на взносы не были реализованы – выдается налоговой инспекцией.

Резюме

Подведем итог по индивидуальному инвестиционному счету ВТБ 24:

• чтобы открыть ИИС, надо быть гражданином РФ не менее 184 дней в возрасте от 18 лет;
• взносы имеют верхний предел (1 млн руб.) и не имеют нижней планки (хоть нулевой баланс);
• выплаты можно получать ежегодно на взносы с суммы до 400 тыс. руб. или 1 раз в 3 года на весь доход (не более 3 млн руб.);
• торговать акциями и облигациями можно самостоятельно или путем автоследования, подключив соответствующие инструменты, доступные для всех трейдеров;
• тарифы по ИИС можно узнать на дату открытия счета в банке, предъявив паспорт и СНИЛС для открытия счета.

ИИС ВТБ дает возможность получать прибыль с налоговыми послаблениями в виде вычета, что не лишает клиента права торговать на рынке ценных бумаг, но дополнительно способствует повышению дохода.

ВТБ занимает второе место среди российских банков по большинству показателей. Отдельным направлением работы выступает оказание брокерских услуг подразделением финансового холдинга ВТБ Брокер. На начало июня 2021 года структуры ВТБ управляют активами на сумму свыше 5,4 трлн. руб., что также можно отнести к одному из самых крупных результатов на российском инвестиционном рынке.

Один из самых удобных способов ведения торгов на бирже для частного инвестора – ИИС или индивидуальный инвестиционный счет. Как один из лидеров рынка, ВТБ предоставляет удобную возможность открыть ИИС потенциальным клиентам.ИИ

Для чего нужен ИИС

Перед ответом на вопрос, как открыть ИИС в ВТБ, имеет смысл дать ему определение. ИИС представляет собой счет клиента, открытый в специализированной брокерской организации. Он необходим для торговли на бирже – акциями, облигациями, другими финансовыми инструментами. По сути, это аналог расчетного счета в банке. Только он позволяет совершать не денежные расчеты, а заниматься инвестициями.

Важной особенностью ИИС становится возможность сэкономить на налогах. Она реализуется через так называемый налоговый вычет. Условия его получения подробнее описаны ниже. Но уже здесь нужно отметить, что именно налоговые льготы стали одной из причин резкого увеличения количества открытых в России индивидуальных инвестиционных счетов.

Как открыть ИИС в ВТБ: пошаговая инструкция

Открытие ИИС в ВТБ – предельно простая и необременительная процедура. Она реализуется несколькими способами – как при визите в банк, так и дистанционно. Второй вариант быстрее и удобнее. Он включает следующие действия потенциального инвестора.

Запуск ВТБ Онлайн

Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет ВТБ непосредственно на сайте, требуется запустить ВТБ Онлайн. Сервис дистанционного обслуживания предоставляет множество услуг, включая нужную пользователю. Альтернативный вариант предусматривает использование мобильного приложения. В этом случае процедура открытия не сильно отличается от описываемой.

Авторизация в системе

ВТБ Онлайн доступен только клиентам банка. Чтобы войти в сервис, нужно выбрать способ из трех традиционных – по телефону, карте или логину. Еще один вариант, введенный сравнительно недавно – авторизация посредством QR-кода. В зависимости от выбранного варианта, указываются необходимые персональные данные клиента. Самый простой и быстрый – последний способ, который быстро набирает популярность среди пользователей.

Открытие брокерского счета

После этого остается совершить две простые операции. Первая – нажать на «Стать клиентом» или «ИИС» (в зависимости от версии сайта). Вторая – проверить выведенные на экран персональные данные, после чего подтвердить их правильность или в случае необходимости ввести коррективы. Обработка полученной банком информации занимает не более нескольких секунд, по истечении которых ИИС доступен для клиента.

После этого для начала работы на фондовом рынке останется предпринять последнее действие. А именно – пополнить только что открытый ИИС в ВТБ. Если для этого используются ресурсы банка, операция выполняется бесплатно.

Открытие ИИС в офисе

Для частных инвесторов, которые не входят в число клиентов банка, услуга дистанционного открытия счета недоступна – ни на сайте, ни в мобильном приложении. Поэтому придется посетить один из операционных офисов банка. Адреса их размещения указаны на официальном сайте финансовой организации.

Чтобы открыть ИИС, потребуется предъявить такой набор документов:

1. Российский паспорт.
2. ИНН (номер или оригинал).
3. СНИЛС.

Процедура открытия счета не занимает много времени. По итогам клиенту выдается несколько документов, включая:

1. Анкета и заявления. Эта документация заполняется в процессе открытия совместно клиентом и сотрудником финансового учреждений.
2. Уведомление о том, что ИИС открыт. Документальное доказательство успешной реализации описываемого мероприятия.
3. Выписка с реквизитами счета. Потребуются для пополнения счета с использованием платежных инструментов сторонних банков.
4. Пластиковая карта (безымянная) с пин-кодом.
5. Скретч-карта с указанными под специальным напылением указаны личными данными клиента для авторизации (логин и пароль).

Условия и тарифы на ИИС в ВТБ

ВТБ предлагает несколько вариантов тарифов. Три из них – основные:

• Мой онлайн (комиссия брокеру – 0,05%, бирже – 0,01% за ценные бумаги и от 0,0015% за валюту);
• Инвестор стандарт (аналогичные значения – 0,0413%, 0,01% и от 0,0015%);
• Профессиональный стандарт (то же – от 0,015%, 0,01% и от 0,0015%).

Общие для трех основных тарифных планов условия состоят в следующем:

• открытие счета осуществляется бесплатно;
• пополнение внутри банка также выполняется бесплатно;
• вывод денег в пределах 300 тыс. руб. – бесплатно, свыше – 0,2% комиссии;
• маржинальное кредитование в рамках торгового дня – бесплатно, на более длительный срок – комиссия, величина которой зависит от вида инвестиций;
• аналитика от робоэдвайзора – бесплатно;
• совершение внебиржевых сделок предусматривает взимание комиссии в размере 0,15%.

Отдельные тарифные планы разработаны для премиальных категорий клиентов. Три вида тарифов адресованы владельцам «Привилегии», еще два – обладателям пакета «Прайм». Условиях предоставления премиальных пакетов детально описаны на официальном сайте.

Как пополнять счет

Баланс ИИС пополняется со счетов клиента, открытых в ВТБ – текущего или мастер-счета. Их пополнение происходит одним из нескольких способов:

• внесение денег на пластиковую карточку через банкомат или в офисе финансовой организации;
• внесение денег непосредственно в кассу банка;
• карточным или банковским переводом с любой карты или со счета в другом банке.

Поступившие на текущий или мастер-счет средства переводятся непосредственно на ИИС. Для этого нужно:

• открыть вкладку «Сбережения»;
• перейти к брокерскому счету;
• активировать опцию «Пополнить»;
• ввести сумму и указать конкретную торговую площадку, к примеру, «Рынок облигаций».

При совершении операций внутри ВТБ комиссия не взимается. Если пополнение происходит с карт и счетов других банков, придется заплатить по их правилам.

Как получить налоговый вычет

Открытие и использование ИИС дает право на налоговые льготы в виде вычета. Он выполняется одним из двух способов – по типу А и по типу Б. В первом случае вычет происходит ежегодно в размере 13% от средств, внесенных на счет. Максимальная сумма – 52 тыс. руб. в год, но не больше суммы налога, уплаченного клиентом в этом году. То есть требуется вносить не менее 400 тыс. руб. ежегодно.

Во втором случае инвестор освобождается от обязанности платить налог, который начисляется на доходы от инвестиций. Другими словами, при закрытии ИИС брокер не станет начислять и удерживать НДФЛ за проведенные сделки.

Для получения налогового вычета требуется выполнить три обязательных требования:

• не допускается выведение денег со счета в течение трех лет;
• разрешается иметь только один ИИС;
• не превышать сумму пополнений за год в размере 1 млн. руб.

Непосредственное получение вычета по типу Б не требует от инвестора никаких действий. Достаточно известить брокера о закрытии счета.

Если речь идет о вычете по типу А, для получения налоговых преференций нужно:

• подать декларацию в ФНС (форма 3-НДФЛ);
• добавить к ней документы о получении дохода (обычно – 2-НДФЛ);
• добавить к ней документы, которые подтверждают пополнение ИИС;
• указать реквизиты, куда требуется перечислить вычет.

Как закрыть ИИС в ВТБ

Правилами ВТБ установлена предельно простая процедура закрытия инвестиционного счета:

• сначала клиент продает все ценные бумаги;
• затем он выводит денежные средства;
• после этого обращается в службу поддержки банка о необходимости закрыть счет.

Важный нюанс. Если ИИС закрыт до истечения трехлетнего срока действия, право на налоговый вычет теряется. А если он уже частично получен, деньги придется вернуть.

Достоинства и недостатки ИИС в ВТБ